Glossaire Budget Pratique
Définitions des termes utilisés sur ce site. Un lexique pratique pour mieux comprendre le vocabulaire et les concepts.
57 termes
- A
Abattement fiscal
Réduction de la base imposable avant calcul de l'impôt, pour diminuer le montant à payer.
- A
Amortissement (crédit)
Remboursement progressif du capital d'un crédit à chaque échéance, en plus des intérêts et de l'assurance.
- A
Apport personnel
Somme financée sans crédit, souvent via l'épargne, pour réduire le prêt et couvrir les frais.
- A
Assurance emprunteur
Assurance liée au crédit couvrant mensualités ou capital en cas de décès, invalidité ou arrêt de travail.
- A
Assurance-vie
Contrat d'épargne flexible (fonds euros/UC) avec fiscalité avantageuse et bénéficiaires en cas de décès.
- C
Capacité d'endettement
Montant maximal de mensualités supportables selon revenus, charges et taux d'endettement (souvent 35%).
- C
Caution (crédit immobilier)
Garantie de prêt immobilier : un organisme paie la banque si vous ne remboursez plus.
- C
Crédit d'impôt
Avantage fiscal qui réduit l'impôt et peut être remboursé si vous n'êtes pas imposable ou si l'impôt dû est insuffisant.
- C
Crédit renouvelable
Réserve d'argent réutilisable : intérêts sur le montant utilisé, mais TAEG souvent élevé.
- D
DCA (investissement programmé)
Investir une somme fixe à intervalles réguliers pour lisser le prix d'achat et limiter le mauvais timing.
- D
Déclaration de revenus
Document fiscal annuel récapitulant vos revenus et charges pour calculer l'impôt et ajuster le prélèvement à la source.
- D
Déficit foncier
Déficit foncier : charges déductibles supérieures aux loyers, pouvant réduire l'impôt via imputation sous conditions.
- D
Délai de carence
Période après souscription où garanties et prestations ne s'appliquent pas encore, avec risque de refus d'indemnisation.
- D
Différé d'amortissement
Période de crédit où vous ne remboursez pas le capital, avec intérêts/assurance seuls ou intérêts capitalisés.
- D
Diversification
Répartir son épargne sur plusieurs actifs pour réduire le risque global du portefeuille.
- F
Flat tax (PFU)
La flat tax (PFU) taxe les revenus du capital à 30 % (12,8 % + 17,2 %), avec option pour le barème.
- F
Fonds d'urgence
Épargne de précaution, disponible vite, pour faire face aux imprévus sans crédit ni déséquilibrer votre budget.
- F
Fonds en euros
Support d'assurance-vie à capital généralement garanti, rendement régulier et intérêts acquis chaque année.
- F
Frais bancaires
Sommes facturées par la banque pour services, opérations et incidents, impactant directement votre budget.
- F
Frais de dossier
Frais facturés par la banque pour étudier et monter un dossier de crédit ou d'assurance.
- F
Frais de notaire
Sommes payées à l'achat immobilier : taxes, émoluments du notaire et débours, à prévoir au budget.
- M
Mensualité (crédit)
Somme payée chaque mois pour rembourser un crédit : capital, intérêts et parfois assurance.
- M
Micro-BIC
Régime fiscal simplifié pour déclarer un CA BIC avec abattement forfaitaire, sans comptabilité complète.
- M
Micro-foncier
Régime simplifié des loyers nus : jusqu'à 15 000 €, abattement forfaitaire de 30 % sans détailler les charges.
- P
PEA (Plan d'épargne en actions)
Enveloppe fiscale pour investir en actions européennes, avec exonération d'impôt après 5 ans.
- P
PEE (Plan d'épargne entreprise)
Dispositif d'épargne salariale investi, alimenté par primes et abondement, en principe bloqué 5 ans.
- P
PEL (Plan d'épargne logement)
Épargne logement réglementée avec intérêts garantis et droits à prêt immobilier sous conditions.
- P
PER (Plan d'épargne retraite)
Le PER est une épargne retraite de long terme, avec avantages fiscaux et placements adaptés au risque.
- P
Pinel (dispositif)
Dispositif de défiscalisation immobilière réduisant l'impôt via un investissement locatif neuf sous conditions.
- P
Plus-value mobilière
Gain lors de la vente de titres ou actifs numériques, imposable si le prix de cession dépasse le prix d'achat.
- P
Prélèvement à la source
Mode de collecte où l'impôt sur le revenu est retenu directement sur vos revenus, selon un taux fiscal.
- P
Prélèvements sociaux
Contributions obligatoires sur certains revenus du capital, qui diminuent le rendement net de l'épargne.
- P
Prêt à taux zéro (PTZ)
Crédit immobilier aidé par l'État, sans intérêts, pour financer une partie de votre résidence principale.
- P
Prêt relais
Crédit immobilier court terme pour acheter avant de vendre, basé sur 60 à 80 % de la valeur estimée du bien.
- T
TAEG (Taux annuel effectif global)
Le TAEG mesure le coût total annuel d'un crédit, intérêts et frais inclus, pour comparer les offres.
- T
Taux d'effort
Part des revenus dédiés au logement ou aux mensualités de crédit, pour juger la soutenabilité du budget.
- T
Taux d'endettement
Part de vos revenus mensuels dédiée aux remboursements de crédits, clé pour évaluer votre capacité d'emprunt.
- T
Taux d'intérêt nominal
Taux affiché par la banque pour un prêt ou une épargne, hors inflation et frais annexes.
- T
Taux d'usure
Plafond légal du TAEG : au-delà du taux d'usure, un crédit ne peut pas être accordé.
- T
Taux de rendement interne (TRI)
Le TRI est le taux qui annule la VAN et mesure la rentabilité annuelle d'un investissement selon ses flux.
- T
Taux fixe
Taux d'intérêt inchangé sur toute la durée d'un crédit ou placement, pour un coût et des mensualités prévisibles.
- T
Taux marginal d'imposition (TMI)
Le TMI est le taux d'impôt appliqué à la dernière tranche de votre revenu imposable, sur chaque euro en plus.
- T
Taux variable
Taux d'intérêt qui fluctue selon un indice (Euribor) : mensualité et coût d'un crédit peuvent évoluer.